Pengaruh Loan to Deposit Ratio, Reputasi Bank dan Ukuran Bank terhadap Kinerja Bank

Authors

  • Josua Panatap Soehaditama Institut Keuangan Perbankan dan Informatika Asia Perbanas, Jakarta, Indonesia

DOI:

https://doi.org/10.38035/jhesm.v4i1.594

Keywords:

Kinerja Bank, Loan to Deposit Ratio, Reputasi Bank, Ukuran Bank

Abstract

Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh Loan to Deposit Ratio (LDR), reputasi bank, dan ukuran bank terhadap kinerja bank melalui pendekatan sintesis literatur. Metode yang digunakan adalah pendekatan kualitatif dengan Systematic Literature Review (SLR) terhadap 35 artikel ilmiah yang bersumber dari jurnal internasional bereputasi dan jurnal nasional terakreditasi. Proses analisis dilakukan melalui tahapan identifikasi, seleksi, dan sintesis menggunakan thematic analysis untuk mengidentifikasi pola hubungan antar variabel. Hasil penelitian menunjukkan bahwa: 1) Loan to Deposit Ratio berpengaruh terhadap Kinerja Bank; 2) Reputasi Bank berpengaruh terhadap Kinerja Bank; 3) Ukuran Bank berpengaruh terhadap Kinerja Bank. Implikasi manajerial menunjukkan bahwa manajemen bank perlu menjaga keseimbangan LDR, membangun reputasi yang kuat, serta mengoptimalkan skala operasional guna meningkatkan kinerja secara berkelanjutan. Penelitian selanjutnya disarankan untuk menguji model ini secara empiris dengan pendekatan kuantitatif.

References

Abu, D. M., & Constantinovits, M. G. (2021). The Impact of Training on Banks Employee Performance. Hungarian Agricultural Engineering, 7410(39), 22–28. https://doi.org/10.17676/hae.2021.39.22

Agustina, Y., & Widya Pratiwi, R. (2024). NPL Effect Moderating LDR, Profitability & CAR on Profitability of Indonesian Private Banks. KnE Social Sciences, 2024, 351–367. https://doi.org/10.18502/kss.v9i4.15084

Aidil, M., Ramadhan, A., & Syamsuddin, S. (2024). Pengaruh Corporate Social Responsilibity Terhadap Reputasi Bank Syariah. Jurnal JTIK (Jurnal Teknologi Informasi Dan Komunikasi), 8(4), 1232–1241.

Alfadhli, M. S., & AlAli, M. S. (2021). The effect of bank size on financial performance: a case study on Kuwaiti Banks. Journal of Insurance and Financial Management, 4(3), 11–15.

Alzoubi, M., Alkhatib, A., Alsmadi, A. A., & Kasasbeh, H. (2022). Bank size and capital: a trade-off between risk-taking incentives and diversification. Banks and Bank Systems, 17(4), 1.

Bastari, A., Ali, H., & Hamidah. (2020). Service performance model through work motivation: Analysis of transformational leadership, managerial coaching, and organizational commitments (at the regional development bank of South Kalimantan). Systematic Reviews in Pharmacy, 11(12), 827–838. https://doi.org/10.31838/srp.2020.5.122

Bi Rahmani, N. A. (2022). Analisis Pengaruh Non Performing Loan, Loan To Deposit Ratio, Biaya Operasional Terhadap Pendapatan Operasional Terhadap Kinerja Keuangan Pada Bank Umum Syariah. Dinamika Akuntansi Keuangan Dan Perbankan, 11(1), 22–30. https://doi.org/10.35315/dakp.v11i1.8950

Boulton, M. J., & Houghton, C. (2021). The Role of the Researcher in Qualitative Research: A Critical Reflection. International Journal of Qualitative Methods, 20, 1–12.

Budhathoki, P. B., & Rai, C. K. (2020). The Mediating Role of NIM on Market Structure and Bank Performance: Empirical Confirmation from Listed Nepalese CBs. International Journal of Finance & Banking Studies (2147-4486), 9(3), 28–38. https://doi.org/10.20525/ijfbs.v9i3.776

Damayanti, A. C., & Mawardi, W. (2022). pengaruh ukuran bank (size), loans to deposit ratio (ldr), capital adequacy ratio (car), non-performing loans (npl), diversifikasi pendapatan, dan bopo terhadap kinerja bank di indonesia (Studi pada Bank Umum Konvensional yang Terdaftar di BEI Tahun 2016-2020). Diponegoro Journal of Management, 11(1).

Darmawan, M. W., Sutisna, E., & Suhara, E. (2023). The Influence of Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan to Deposit Ratio (LDR) and Operational Costs of Operational Income (Bopo) On Profitability at Pt. Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk. International Journal of Social Science and Human Research, 6(06), 3864–3870.

Dewi, M. (2024). Metode Penelitian Research is Fun (A. Ambiyar (ed.); 1st ed.). CV. Muharika Rumah Ilmiah.

Hartini, H., & Marhandrie, D. (2022). Pengaruh Profitabilitas, Risiko Finansial dan Harga Saham Terhadap Nilai Perusahaan Bank Syariah Indonesia (BSI) Di BEI Periode Tahun 2014-2021. Jurnal Ilmiah Ekotrans & Erudisi, 2(1), 104–111.

Haryanto, S., Aristanto, E., Assih, P., Aripin, Z., & Bachtiar, Y. (2021). Loan to Deposit Ratio, Risiko Kredit, Net Interest Margin dan Profitabilitas Bank. AFRE (Accounting and Financial Review), 4(1), 146–154. https://doi.org/10.26905/afr.v4i1.6154

Hermuningsih, S., Sari, P. P., & Rahmawati, A. D. (2023). The moderating role of bank size: influence of fintech, liquidity on financial performance. Jurnal Siasat Bisnis, 106–117.

Jasin, H., Mujiatun, S., Rambe, M. F., & Siregar, R. B. (2021). Apakah kepercayaan memediasi pengaruh reputasi bank dan religiusitas terhadap purchase intention? Jurnal Ilmiah Manajemen Dan Bisnis, 22(1), 86–102.

Jayasena, D. M., Samaranayake, M. K. S. M., & Weerasinghe, A. M. (2023). Impact of Bank-Specific and Macroeconomic Factors on the Net Interest Margin of Financial Institutions in Sri Lanka. 14(02), 20–32.

Kouzez, M. (2023). Political environment and bank performance: Does bank size matter? Economic Systems, 47(1), 101056.

Koyyimah, A. K., Tanjung, H., & Ayuniyyah, Q. (2023). Pengaruh Likuiditas, Ukuran Perusahaan, Dan Risiko Pembiayaan Terhadap Kinerja Keuangan Bank Umum Syariah Tahun 2018-2022. Jurnal Syarikah: Jurnal Ekonomi Islam, 9(1), 47–60.

Kurniawan, A., Rahayu, A., & Wibowo, L. A. (2021). Pengaruh Transformasi Digital Terhadap Kinerja Bank Pembangunan Daerah Di Indonesia. Jurnal Ilmu Keuangan Dan Perbankan (JIKA), 10(2), 158–181.

Liyana, L., & Indrayani, E. (2020). The Effect of Non-Performing Loan (NPL), Loan to Deposit Ratio (LDR) and Net Interest Margin (NIM) on Financial Performance (ROA) With Car as Intervening Variables on Go Public Commercial Banks in Indonesia and Listed on BEI Period 2014-2018. Asian Journal of Social Science and Management Technology, 2(2), 2313–7410.

Mulyaningsih, M., & Hidajat, T. (2022). Kontribusi Kualitas Asset Produktif (KAP) dan Non Performing Loan (NPL) Bank Perkreditan Rakyat Konvensional (BPRK) Era Covid-19 terhadap Capital Adequacy Ratio (CAR) melalui Profitabilitas (ROA). (Studi Empiris pada BPR Konvensional di wilayah Kantor. Magisma: Jurnal Ilmiah Ekonomi Dan Bisnis, 10(2), 140–150. https://doi.org/10.35829/magisma.v10i2.224

Ngamal, Y., & Perajaka, M. A. (2022). Penerapan model manajemen risiko teknologi digital di lembaga perbankan berkaca pada cetak biru transformasi digital perbankan Indonesia. Jurnal Manajemen Risiko, 3(1), 59–74.

Ningsih, S. D., & Ilhami, S. (2023). Analisis Pengaruh Kecukupan Modal (CAR) dan Likuiditas (LDR) terhadap Kinerja Keuangan (ROA) Keuangan Bank Swasta Nasional Tahun 2014-2018 (Studi pada Bei Bank Swasta Nasional). JAMIN: Jurnal Aplikasi Manajemen Dan Inovasi Bisnis, 5(2), 190–204.

Nurdhianto, N. (2025). Pengaruh Penggunaan Teknologi Big Data dan Efisiensi Operasi Terhadap Kinerja Keuangan Perusahaan Perbankan. Transekonomika: Akuntansi, Bisnis Dan Keuangan, 5(2), 644–659. https://doi.org/10.55047/transekonomika.v5i2.892

Purnamawati, I. G. A., & Werastuti, D. N. S. (2023). Pengaruh pertumbuhan ekonomi, kapitalisasi pasar, suku bunga bank indonesia, inflasi, dan volatilitas harga saham sebagai variable moderating terhadap kinerja pasar saham perbankan syariah di Indonesia. JIMAT (Jurnal Ilmiah Mahasiswa Akuntansi) Undiksha, 14(01), 18–31.

Purwanti, P. (2021). Pengaruh ROA, ROE, dan NIM terhadap Harga Saham pada Perusahaan Sektor Perbankan yang Terdaftar di BEI Periode 2015-2019. Jurnal Aplikasi Manajemen, Ekonomi Dan Bisnis, 5(1), 75–84. https://doi.org/10.51263/jameb.v5i1.115

Rahayu, M. P., & Amalia, D. (2022). Pengaruh Return on Assets, Return on Assets, Return on Equity, Earning per Share, Dividend Payout Ratio Terhadap Harga Saham. Accounthink: Journal of Accounting and Finance, 7(01).

Ramadhan, M. Z., & Amalia, D. (2023). Pengaruh Rasio Biaya Operasional pada Pendapatan Operasional, Non-Performing Loan dan Loan to Deposit Ratio Terhadap Profitabilitas Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di BEI. Journal of Applied Managerial Accounting, 7(2), 291–302. https://doi.org/10.30871/jama.v7i2.6556

Rerung, A. (2022). Analisis Pengaruh Capital Adequacy Ratio (Car), Operational Efficiency (Bopo), Dan Loan To Deposit Ratio (Ldr) Terhadap Return on Asset (Roa), (Studi Kasus Pada Bpr Di Kota Jayapura). Jurnal Ekonomi Dan Bisnis, 13(2), 16–28. https://doi.org/10.55049/jeb.v13i2.94

Rusli, Y. M., Cristy, A., & Ketty, K. (2023). Pengaruh Kepemimpinan Melayani, Kepemimpinan Religiusitas, Dan Etos Kerja Terhadap Kineja Organisasi Yang Dimoderasi Budaya Organisasi. PRIMANOMICS : JURNAL EKONOMI DAN BISNIS, 21(3), 1–14.

Saputra, A. J., & Angriani, R. (2023). Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Net Interest Margin (NIM), Loan To Deposit Ratio (LDR) Dan Biaya Operasional Pendapatan Operasional (BOPO) Terhadap Return On Asset (ROA) Pada Bank Perkreditan Rakyat (BPR) di Kota Batam. Akuntansi Dan Manajemen, 18(1), 93–115. https://doi.org/10.30630/jam.v18i1.210

Setyarini, A. (2020). Analisis Pengaruh CAR, NPL, NIM, BOPO, LDR Terhadap ROA (Studi Pada Bank Pembangunan Daerah di Indonesia Periode 2015-2018). Research Fair Unisri, 4(1). https://doi.org/10.33061/rsfu.v4i1.3409

Singh, S. K., Basuki, B., & Setiawan, R. (2021). The Effect of Non-Performing Loan on Profitability: Empirical Evidence from Nepalese Commercial Banks. Journal of Asian Finance, Economics and Business, 8(4), 709–716. https://doi.org/10.13106/jafeb.2021.vol8.no4.0709

Siregar, I. N. (2022). Pengaruh Syariah Compliance, Promosi dan Teknologi Terhadap Reputasi Bank Syariah Indonesia dan Dampaknya terhadap Loyalitas Nasabah. Journal of Comprehensive Islamic Studies, 1(1), 183–198.

Srisusilawati, P., Devi, S., & Silviany, I. Y. (2025). Pengaruh Reputasi Bank Dan Kualitas Pelayanan Terhadap Loyalitas Nasabah Bank Syariah Indonesia: Pengaruh Reputasi Bank Dan Kualitas Pelayanan Terhadap Loyalitas Nasabah Bank Syariah Indonesia. Journal of Sustainable Community Development (JSCD), 7(1), 84–93.

Sunarmie, S. (2022). Faktor Yang Mempengaruhi Net Profit Margin (Npm) Pada Bank Negara Indonesia (Bni) Persero Cabang Palangka Raya. Al-KALAM : JURNAL KOMUNIKASI, BISNIS DAN MANAJEMEN, 9(2), 46. https://doi.org/10.31602/al-kalam.v9i2.7752

Suparni, N. A., Hasanah, S., & Widowati, M. (2024). Analisis Pengaruh Religiusitas, Tingkat Pendapatan, Lingkup Pergaulan Dan Reputasi Bank Terhadap Keputusan Menabung Pada Bank Syariah Di Kota Semarang. Ekonomica Sharia: Jurnal Pemikiran Dan Pengembangan Ekonomi Syariah, 9(2), 315–334.

Susanto, P. C., Arini, D. U., Yuntina, L., & Panatap, J. (2024). Konsep Penelitian Kuantitatif : Populasi , Sampel , dan Analisis Data ( Sebuah Tinjauan Pustaka ). Jurnal Ilmu Manajemen, 3(1), 1–12. https://doi.org/https://doi.org/10.38035/jim.v3i1

Susanto, P. C., Setiawan, H. A., & Yandi, A. (2024). Determinants of Self-Efficacy and Employee Performance in the Banking Industry. Greenation International Journal of Economics and Accounting, 1(4), 522–532.

Susilawati, S., & Nurulrahmatiah, N. (2021). Pengaruh Non-Performing Loan (NPL) dan Loan to Deposit Ratio (LDR) terhadap Return on Asset (ROA) dengan Net Interest Margin (NIM) sebagai Variabel Mediasi pada Bank BUMN yang Terdaftar di BEI. Jurnal Maksipreneur: Manajemen, Koperasi, Dan Entrepreneurship, 11(1), 69. https://doi.org/10.30588/jmp.v11i1.833

Wicaksono, D. P. (2021). Pengaruh Pengungkapan Corporate Social Responsibility Terhadap Kinerja Keuangan Yang Dimediasi Oleh Reputasi Perusahaan. Jurnal Ilmiah Mahasiswa FEB, 9(2).

Widjanarko, W., Hadita, H., Putri, D. A., & Cahyanto, Y. A. D. (2022). Efek Profitabilitas , Solvabilitas , dan Opini Audit Terhadap Audit 1 Report ( Studi Empiris pada Perusahaan Manufaktur Sektor Industri Barang Konsumsi yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2018-2020 ). Jurnal Ilmiah Akuntansi Dan Keuangan, 5(2), 878–894.

Widyaningsih, N., & Sampurno, R. D. (2022). Analisis Pengaruh CAR, NIM, BOPO, NPL dan LDR Terhadap Kinerja Keuangan Perbankan Selama Pandemi Covid-19 (Studi Pada Bank Umum yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2019-2021). Diponegoro Journal of Management, 11(5).

Downloads

Published

2026-01-17

Issue

Vol. 4 No. 1 (2026): Jurnal Humaniora, Ekonomi Syariah dan Muamalah (Januari - Maret 2026)

Section

Articles

License

Copyright (c) 2026 Josua Panatap Soehaditama

Creative Commons License

This work is licensed under a Creative Commons Attribution 4.0 International License.

Hak cipta :

Penulis yang mempublikasikan manuskripnya di jurnal ini menyetujui ketentuan berikut:

  1. Hak cipta pada setiap artikel adalah milik penulis.
  2. Penulis mengakui bahwa JHESM berhak menjadi yang pertama menerbitkan dengan lisensi Creative Commons Attribution 4.0 International (Attribution 4.0 International CC BY 4.0) .
  3. Penulis dapat mengirimkan artikel secara terpisah, mengatur distribusi non-eksklusif manuskrip yang telah diterbitkan dalam jurnal ini ke versi lain (misalnya, dikirim ke repositori institusi penulis, publikasi ke dalam buku, dll.), dengan mengakui bahwa manuskrip telah diterbitkan pertama kali di JHESM.